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证券从业资格考试30个易考点汇总

作者:嗯嗯哦

2017-09-01

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证券从业资格考试30个易考点汇总

一、金融市场的特点
1.商品的特殊性
2.金融市场具有价格的
一致性
3.交易活动的集中性和交易场所的
非固定性
4.金融市场是一个自由竞争市场。
5.金融市场的
非物质化
6.金融市场交易之间不是单纯的买卖关系,更主要的是
借贷关系,体现了资金所有权和使用权相分离的原则。
7.现代金融市场是
信息市场
8.交易主体的
可变性

二、金融市场的发展趋势

1.全球金融市场的一体化趋势。

2.全球金融市场的证券化趋势。(债务危机导致贷款收缩,筹资者转向证券市场;实行金融自由化政策,开放证券市场;技术的发展;新金融工具的出现)

3.金融创新的趋势。(狭义的指金融工具和金融业务的创新;广义还有金融机构和金融市场的创新)

三、信托市场

1.信托投资是金融信托投资机构用自有资金及组织的资金进行的投资。

2.信托当事人包括信托委托人、受托人和受益人

3.委托人和受益人可以是同一人,也可以不是同一人。

4.受托人可以是受益人,但不得是同一信托的唯一受益人。

四、金融危机的分类与特征

1.分类:货币危机、债务危机、银行危机、次贷危机、综合性金融危机等类型。

2.特征

 ①人们预期未来经济将更加悲观。

 ②整个区域内货币币值出现较大幅度贬值

 ③经济总量与经济规模出现较大幅度的缩减,经济增长受到打击。

 ④企业大量倒闭,失业率提高,社会经济萧条。

 ⑤有时候甚至伴随着社会动荡或国家政治层面的动荡。

五、股票的定义

1.股票是一种有价证券,它是股份有限公司签发的证明股东所持股份的凭证;

2.股票一经发行,购买股票的投资者即成为公司的股东;

3.股票实质上代表了股东对股份公司的所有权,股东凭借;

4.股票可以获得公司的股息和红利,参加股东大会并行;

5.使自己的权利,同时也承担相应的责任与风险。

六、市场风险

1.市场风险的定义

市场风险是指由于金融市场变量的变化或波动而引起的资产组合未来收益的不确定性

2.市场风险的特点

 ①主要由证券价格、利率、汇率等市场风险因子的变化引起。

 ②种类众多、影响广泛、发生频繁,是各个经济主体所面临的最主要的基础性风险

 ③常常是其他金融风险的驱动因素。

 ④相对其他类型的金融风险而言,市场风险的历史信息和历史数据的易得性较高。

七、金融风险的影响因素  

1.金融市场联动性是金融风险传导的基础。

2.资产配置活动是造成金融风险传导的重要行为。

3.投资者心理与预期的变化是金融风险传导的推力。

4.信息技术发展为金融风险的传导提供了有利条件。

 

八、金融风险管理的发展趋势

1.加大金融风险的文化管理。通过树立金融风险管理理念、培养金融风险管理文化来加大金融风险的文化管理。

2.不断加大金融风险管理技术的提升。金融公司通过规范业务与管理流程,一方面根据经验进行判断,另一方面加大对金融事故资料与记录的分析,逐步提高风险控制与识别的科学性。

3.金融风险管理体制的重构。第一,向集中化、专业化发展,在对方案进行调研与组织实施的各个环节上,专业的管理部门与实施单位共同配合,通过制定可行的实施细则,明确业务界面、操作流程以及实施步骤。第二,理顺前、中、后台关系,前、中、后台职责分工应合理、清晰,较好适应了科学、系统管理的要求。第三,优化内部控制环境,建立专业化的风险管理体系。第四,建立内控考评体系,完善以绩效考核为核心的激励与约束机制。第五,建立科学的风险预警体系,市场管理与监管部门应增强政策预期透明度,为投资者的投资提供参考。

九、债券的开户、交易、清算、交收的概念及有关规定

(一)开户

1.订立开户合同。

开户合同应包括如下事项:委托人的真实姓名、住址、年龄、职业、身份证号码等;委托人与证券公司之间的权利和义务,并同时认可证券交易所营业细则和相关规定以及经纪商公会的规章作为开户合同的有效组成部分;确立开户合同的有效期限,以及延长合同期限的条件和程序。

2.开立账户。在我国上海证券交易所允许开立的账户有现金账户和证券账户。

(二)交易

1.投资者与证券公司之间委托关系的确立,其核心程序就是投资者向证券公司发出“委托”。

2.债券成交的原则。价格优先、时间优先、客户委托优先。

3.竞价的方式。竞价方式为计算机终端申报竞价。

(三)清算

债券的清算是指对在同一交割日对同一种债券的买和卖相互抵销,确定出应当交割的债券数量和应当交割的价款数额,然后按照净额交收”原则办理债券和价款的交割。

(四)交收

债券的交割就是将债券由卖方交给买方,将价款由买方交给卖方。在证券交易所交易的债券,按照交割日期的不同,可分为当日交割、普通日交割和约定日交割三种。目前,深沪证券交易所规定为当日交割,即在买卖成交当天办理券款交割手续。

十、证券公司次级债券的发行条件

1.借入或募集资金有合理用途。

2.次级债应以现金或中国证监会认可的其他形式借入或融入。

3.借入或发行次级债数额应符合相关规定:

①长期次级债计入净资本的数额不得超过净资本(不含长期次级债累计计入净资本的数额)的50%

②净资本与负债的比例、净资产与负债的比例等各项风险控制指标不触及预警标准。

4.次级债务合同条款符合证券公司监管规定。

   十一、公司财务会计制度的基本要求和内容

   1. 股份有限公司的会计报告应当在股东大会年会的20日前置于本公司

   2. 公司分配当年税后利润时,应当提取利润的10%列入公司的法定公积金,公积金累计额为公司注册资本的50%以上的,可以不再提取

   3. 公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司股本,但是资本公积金不得用弥补公司的亏损,法定公积金转资本时,所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25%。

十二、金融债券的定义和分类

1.金融债券的定义

金融债券是银行及非银行金融机构依照法定程序发行并约定在一定期限内还本付息的有价证券。

2.金融债券的分类

 ①根据利息的支付方式,金融债券可分为附息金融债券和贴现金融债券

 ②根据发行条件,金融债券可分为普通金融债券和累进利息金融债券

  十三、债券市场转托管的定义及条件

  1.转托管是指同一投资人开立的两个托管账户之间的托管债券的转移,即其持有的债券从一个托管账户转移到属于该投资者的另一个托管账户进行托管。

  2.办理转托管需要注意以下问题:

  ①转托管只有深市有,沪市没有转托管问题。

  ②由于深市B股实行的是T+3交收,深市投资者若要转托管需在买入成交的T+3日交收过后才能办理。

  ③转托管可以是一只股票或多只股票,也可以是一只证券的部分或全部。投资者可以选择转其中部分股票或同股票中的部分股票。

  ④投资者转托管报盘在当天交易时间内允许撤单。

  ⑤转托管证券T+1日(即次一交易日)到账,投资者可在转入证券商处委托卖出。

  ⑥权益派发日转托管的,红股和红利在原托管券商处领取。

  ⑦配股权证不允许转托管。

  ⑧通过交易系统报盘办理B股转托管的业务目前仅适用于境内结算会员。

  ⑨境内个人投资者的股份不允许转托管至境外券商处。

⑩投资者的转托管不成功(转出券商接收到转托管未确认数据),投资者应立即向转出券商询问,以便券商及时为投资者向深圳证券结算公司查询原因。

十四、人民币利率互换交易

1.人民币利率互换是指交易双方约定在未来的一定期限内,根据约定的人民币本金和利率计算利息并进行利息交换的金融合约。

2.互换交易的主要用途是改变交易者资产或负债的风险结构(比如利率或汇率结构),从而规避相应的风险。

3.目前,中国外汇交易中心人民币利率互换参考利率包括上海银行间同业拆放利率(含隔夜、1周、3个月期等品种)、国债回购利率(7天)、1年期定期存款利率,互换期限从7天到3年,交易双方可协商确定付息频率、利率重置期限、计息方式等合约条款。

十五、基金管理人的概念

基金管理人是负责基金发起设立与经营管理的专业性机构,不仅负责基金的投资管理,而且承担着产品设计、基金营销、基金注册登记、基金估值、会计核算和客户服务等多方面的职责。

基金管理人作为受托人,必须履行诚信义务”。基金管理人的目标是受益人利益的最大化,因而,不得出于自身利益的考虑损害基金持有人的利益。

基金管理人的主要业务是发起设立基金和管理基金。

十六、基金与股票、债券的区别

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十七、证券发行是指政府、金融机构、工商企业等以募集资金为目的向投资者出售代表一定权利的有价证券的活动。

  十八、公司发行股票所筹集的资本属于自有资本,而通过发行债券所筹集的资本属于借入资本,发行股票和长期公司(企业)债券是公司(企业)筹措长期资本的主要途径,发行短期债券则是补充流动资金的重要手段。随着科学技术的进步和资本有机构成的不断提高,公司(企业)对长期资本的需求将越来越大,所以公司(企业)作为证券发行主体的地位有不断上升的趋势。

   十九、政府和政府机构

    随着国家干预经济理论的兴起,政府(中央政府和地方政府)以及中央政府直属机构已成为证券发行的重要主体之一,但政府发行证券的品种一般仅限于债券

    政府发行债券所筹集的资金既可以用于协调财政资金短期周转、弥补财政赤字、兴建政府投资的大型基础性的建设项目,也可以用于实施某种特殊的政策,在战争期间还可以用于弥补战争费用的开支。

通常情况下,中央政府债券不存在违约风险,因此,这一类证券被视为无风险证券,相对应的证券收益率被称为无风险利率”,是金融市场上最重要的价格指标

 二十、中央银行是代表一国政府发行法偿货币、制定和执行货币政策、实施金融监管的重要机构。中央银行作为证券发行主体,主要涉及两类证券:中央银行股票和中央银行出于调控货币供给量目的而发行的特殊债券。中国人民银行从2003年起开始发行中央银行票据,期限从3个月到3年不等,主要用于对冲金融体系中过多的流动性。

   二十一、政府机构直接融资的方式包括:

  1.财政资本金投入而获得的股权收益

  2.由财政投入一些城市基础设施项目而带动外资和民营资本的投入

  3.获得中央转贷的由中央政府发行的国内外政府债券

  4.向世界银行、亚洲开发银行等国际和地区金融机构贷款。

  5.获得中央转贷的由中央政府向外国政府的贷款

  6.外国政府援助赠款。

   二十二、企业(公司)直接融资的方式及特征

    企业融资是以企业的资产、权益和预期收益为基础,筹集项目建设、营运及业务拓展所需资金的行为过程。企业的发展,是一个融资、发展、再融资、再发展的过程。

    企业融资按照有无金融中介分为两种方式:直接融资和间接融资

    直接融资方式的优点是资金流动比较迅速、成本低、受法律限制少;缺点是对交易双方筹资与投资技能要求高,而且有的要求双方会面才能成交。

相对于直接融资,间接融资可以充分利用规模经济,降低成本、分散风险、实现多元化负债。

    二十三、直接融资的基本特点是,拥有暂时闲置资金的单位和需要资金的单位直接进行资金融通,不经过任何中介环节。具体包括:

    (1)直接性。

    (2)分散性。

    (3)差异性较大

    (4)部分不可逆性。

  (5)相对较强的自主性

   二十四、直接融资对金融市场的影响

  (一)直接融资对金融市场的有利影响

  (1)资金供求双方联系紧密,有利于资金快速合理配置和使用效益的提高。

  (2)筹资的成本较低而投资收益较大。

  (二)直接融资对金融市场的不利影响

  (1)直接融资双方在资金数量、期限、利率等方面受到的限制多。

  (2)直接融资使用的金融工具其流通性较间接融资的要弱,兑现能力较低。

  (3)直接融资的风险较大。

  二十五、证券市场法律法规体现的主要层次

  1. 由全国人民代表大会或全国人民代表大会常务委员会制定并颁布的法律

  2. 由国务院制定并颁布的行政法规

  3. 由证券监管部门和相关部门制定的部门规章及规范性文件

  4. 由证券交易所、中国证券业协会及中国证券登记结算有限公司等自律组织制定的行业自律规则

  二十六、证券市场自律性组织及其职责

  1. 证券交易所 对证券交易活动进行管理;对会员进行管理;对上市公司进行管理

  2. 中国证券业协会 对会员单位的自律管理;从业人员的自律管理;代办股权转让系统

  3. 中国证券登记结算有限公司 证券账户、结算账户的设立和管理;证券的存管和过户;证券持有人名册登记及权益登记;证券和资金的清算交收及相关管理;受发行人的委托派发证券权益;依法提供与证券登记结算业务有关的查询、信息、咨询和培训服务

  二十七、股份有限公司股份转让的相关规定

    1、发起人股份转让的限制 发起人持有的本公司股份,自公司成立之日起1年内不得转让。

2、对董事、监事和高级管理人员股份转让的限制 公司董事、监事、高级管理人员,在任职期司每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%;所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1年内不得转让。上述人员离职后半年内,不得转让其所持有的本公司股份。

  二十八、新股发行的条件 :

1. 具备健全且运行良好的组织机构

2. 具有持续盈利能力,财务状况良好

3. 最近3年财务会计无虚假记载,无其它重大违法行为

4. 经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件

  二十九、股票上市的条件、申请和公告

  股份有限公司申请股票上市,应该符合下面条件 :

1. 股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行

2. 公司股本总额不少于人民币3000万

3. 公司发行的股本达到公司股份总数的25%以上,公司股本额超过4亿人民币的,公开发行股份比例为10%以上的

4. 公司最近3年无重大违法行为,财务会计报告无虚假记载

上市委员会应当自收到申请之日起20个工作日内作出审批

  三十、上市公司收购的概念和方式

收购方式 :要约收购 协议收购 其他合法方式收购

要约收购 :收购人在收购期限内,不得卖出收购公司的股票

协议收购 :达成协议后,收购人3日内将收购向证券监督管理机构及证券交易所作出书面报告。

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